Jobba vidare efter 66 – strategin som ger nära 100 000 mer i plånboken

Det finns en glad nyhet för den som trivs med sitt företag och inte känner sig färdig bara för att ett födelsedatum passerar: skattesystemet är byggt för att belöna dig. För företagare som jobbar vidare efter 66 år kan skillnaden bli nära 100 000 kronor mer i plånboken – varje år, för samma arbete.

Beräkningen kommer från privatekonomen Stefan Westerberg på Länsförsäkringar, som jämfört tre företagare med exakt samma lönekostnad: 50 000 kronor i månaden inklusive arbetsgivaravgifter. Det enda som skiljer dem åt är åldern.

• 66 år: 30 382 kronor i månaden efter skatt.
• 67 år: 33 515 kronor – drygt 3 100 kronor mer, utan en enda ny faktura.
• 68 år: 38 604 kronor. Över 8 200 kronor mer i månaden än 66-åringen, nära 100 000 kronor på ett år.

Samma arbete, samma kostnad för bolaget – men betydligt mer kvar när skatten är betald.

Grundavdraget. Från och med det år du fyller 67 höjs det kraftigt, så en större del av lönen du tar ut ur aktiebolaget, firman eller handelsbolaget går fri från skatt.

Avgifterna. Från januari det år du fyller 68 betalas bara ålderspensionsavgiften på 10,21 procent, i stället för arbetsgivaravgift på 31,42 procent eller egenavgift på 28,97 procent. Eftersom bolagets kostnad är densamma kan en större andel betalas ut som lön till dig.

Jobbskatteavdraget. Det finns kvar även efter 67, i annan utformning, och fortsätter sänka skatten på arbetsinkomsten.

Uppskjuten pension är inte bara en fördröjning utan en förstärkning: mer betalas in, och kapitalet fördelas över färre år. I exemplet ökar företagaren som skjuter upp pensioneringen två år sin pension med 3 667 kronor i månaden – räknat över en pensionstid på tjugo år ett rejält tillskott.

1. Kolla kalendern, inte födelsedagen. Reglerna slår till vid årsskiften och kalenderår.
2. Prata med redovisningskonsulten om löneuttaget bör justeras det år avgifterna sjunker – utrymmet i bolaget blir större.
3. Kom ihåg att pensionsuttaget kan skjutas upp separat från arbetet. Du måste inte börja ta ut pension bara för att du har rätt till den.
4. Överväg mjuk nedtrappning: färre timmar och färre uppdrag, men fortsatt igång. Med de nya reglerna kan även en halverad arbetsinsats efter 67 ge överraskande mycket kvar.
5. Väg in ägarskiftet. Extra år vid rodret är också extra år att göra bolaget oberoende av dig.

Poängen är inte att alla ska jobba tills kroppen säger ifrån – hälsan och lusten måste finnas där. Men för den växande grupp som trivs med sina kunder och sin vardag är beskedet befriande: att fortsätta är inte längre ett nollsummespel utan en tydlig ekonomisk vinst.

Siffrorna är ett räkneexempel från Länsförsäkringar och gäller de förutsättningar som anges. Kontrollera din egen situation med revisor eller redovisningskonsult innan du ändrar löneuttag.